Расширен круг лиц, подающих декларацию о реальном выгодоприобретателе: кто и в какие сроки должен подавать декларацию

Законодательным пакетом, принятым Национальным Собранием 3 июня 2021 года, расширен круг юридических лиц, обязанных пoдавать декларацию о реальном выгодоприобретателе, а также определены понятие "реальный выгодоприобретатель", сроки и порядок подачи декларации.

Кто должен подавать декларацию о реальном выгодоприобретателе?

Впредь декларации о реальных выгодоприобретателях должны подавать также все зарегистрированные в Республике Армения организации. При этом круг лиц, обязанных подавать декларацию о реальном выгодоприобретателе, расширяется в 3 этапа:

1-й этап — с 1 сентября по 1 ноября 2021 года декларацию должны подать организации, осуществляющие деятельность в регулируемой сфере общественных услуг, и предоставляющие аудиовизуальные медиауслуги.

2-й этап — с 1 января по 1 марта 2022 года декларацию должны подать все коммерческие организации, зарегистрированные на территории Армении, за исключением обществ с ограниченной ответственностью, участниками которых являются только физические лица.

3-й этап — с 1 января по 1 марта 2023 года декларацию также должны подавать общества с ограниченной ответственностью участниками которых являются только физические лица и некоммерческие организации.

Кто является реальным выгодоприобретателем?

Реальным выгодоприобретателем юридического лица является физическое лицо, которому фактически принадлежит организация либо которое в действительности контролирует организацию. Критерии, по которым юридическое лицо является реальным выгодоприобретателем устанавливаются законом.

В какие сроки и в каком порядке юридические лица должны подавать декларации?

Декларацию о реальных выгодоприобретателях и ее дальнейшие изменения юридические лица обязаны подавать электронным способом в Агентство государственного регистра юридических лиц Министерства юстиции.

Для подачи декларации необходимо войти на страничку организации в системе bo.e-register.am и онлайн заполнить и сдать электронную декларацию.

За непредставление деклараций в установленные сроки и в установленном порядке либо представление ложных сведений законом установлена ответственность.